2026 年个人养老金怎么选？收益、税收优惠、领取规则一文讲清

个人养老金是国家给在职打工人的第三支柱养老补充账户，每年存入最高 1.2 万元，在综合所得汇算清缴时可以据实扣除，相当于按你当年个税税率「打个折扣」存养老金。账户内的钱可以买储蓄存款、理财、保险、公募基金四类产品，封闭运行直到退休或满足其他领取条件。 2026 年选购个人养老金产品建议记住三步：第一步是「存」——年收入在 20 万以上、个税税率 20% 及以上的朋友建议直接存满 1.2 万，省税效果最明显；第二步是「投」——风险承受力低选专属商业养老保险或养老储蓄，愿意承担波动的可以选目标日期/目标风险 FOF；第三步是「取」——退休后按年或按月领取，单独按 3% 计税。 产品对比方面，过去 3 年存续期超过 2 年的个人养老金 FOF 平均年化回报约 4.1%，专属养老保险的长期保证利率约 2.5%~3.0%，两者结合配置比较稳妥。最后提醒：个人养老金一旦存入不能提前取现，存入前请先预留 3~6 个月生活应急金。